关于潼关县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算的报告
2017年1月10日在潼关县第十八届人民代表大会第一次会议上
潼关县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告，提请县十八届人大第一次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2016年预算执行情况
2016年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，牢牢把握“稳中求进、提质增效”工作总基调，主动适应经济发展新常态，积极支持稳增长、调结构，着力保障和改善民生，财政改革发展各项工作有序推进，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
我县地方财政收入完成22600万元，占调整预算22300万元的101.3%。分部门情况：国税局完成1363万元，地税局完成5675万元，财政局完成15562万元。
鉴于今年“营改增”和停征黄金价调基金等政策性减收因素，结合全县经济运行实际，经县人大批准，2016年收入预算33300万元调减为22300万元。
地方财政支出完成136600万元。主要支出项目完成情况：一般公共服务10074万元；公共安全经费5423万元；教育经费27883万元；科学技术经费335万元；文化体育与传媒5040万元；社会保障和就业经费19898万元；医疗卫生与计划生育13475万元；节能环保10576万元；城乡社区投资2151万元；农林水29011万元；交通运输费1030万元；国土气象887万元；住房保障6913万元。
按照现行财政体制算账，地方财政收入22600万元，加上返还性收入、一般性转移支付56363万元，专项转移支付41339万元，新增债券5600万元，调入资金12378万元，合计财力为138280万元。财政支出136600万元，减去上解上级支出1378万元后，当年实现了“收支平衡，略有结余”。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入7186万元，上级专项补助收入3474万元，上年专项结转1417万元。按照政府性基金收入确定的用途，当年基金支出3808万元，基金调出7140万元，上级专项结转下年使用1129万元。
（三）“三公”经费支出情况
2016年全县各部门认真贯彻落实“八项规定”，厉行节约，实行公务用车制度改革，加强公务用车管理，规范公务接待活动，全县“三公”经费支出合计832.42万元，较上年下降3%，其中：公务用车购置及运行维护费451.73万元，公务接待费380.69万元。
（四）地方政府债务情况
1.债务增减变化情况
一般债务年初余额49239万元，本年新增债券资金5600万元，偿还债务2385万元，年末余额52454万元。专项债务年初余额8700万元，偿还债务3678万元，年末余额5022万元。
省政府核定我县的债务限额为69000万元，其中一般债务60300万元，专项债务8700万元，我县的债务未突破限额。
2.债券资金使用情况
新增债券资金5600万元，用于扶贫1500万元，慢游栈道工程、潼河口岸应急抢险、城乡居民养老保险等4100万元。
置换债券资金1033万元，用于置换2016年到期的地方政府债券。
需要说明的是，上述预算收支完成情况为年报数，待上下级财政办理正式结算后，最终数据还会有所变化，我们将按照规定及时向人大常委会报告。
二、2016年财政主要工作
（一）财政收入艰难完成。面对经济下行压力持续加大，特别是在“营改增”、停征价调基金、黄金价格持续低迷等减收因素的严峻形势下，财税部门积极应对，强化收入征管，从年初开始，认真落实领导“双包”责任（即领导包片，股室包所），做到“以周保旬、以旬保月、以月保季”。开展纳税评估和税收稽查，加强重点企业、重点税源监管，建立协税护税机制，加强零散税源社会化管理，堵塞了税款的跑冒滴漏。实行非税收入征缴电子化管理，提高非税收入征管质量和效率，做到应收尽收，确保了收入任务的完成。
（二）经济转型成效显著。加大黄金企业扶持力度，拨付资金445万元，帮助中金公司等企业实施技术改造，推进节能减排，促进产业升级。落实税收优惠和财政扶持政策，通过融资担保、小额贷款贴息等方式，支持小微企业发展。拨付资金3489万元，支持慢游栈道、古城开发、黄河湿地公园、地质矿山公园等项目建设，推动旅游经济发展。投入资金2585万元，用于城乡基础设施建设。财政拨付4325万元，支持重点镇基础设施建设，北赤路、污水处理厂等建设项目顺利实施，为经济社会发展和民生改善提供了财力保障，增强了经济发展的内生动力。
（三）民生投入稳定增长。牢牢守住民生底线，进一步增强民生保障的公平性和可持续性，全年民生支出118880万元，占财政支出的87.03%。教育文化方面，安排资金21794万元，支持实施高中学生免学费教育、高中实验楼、城北幼儿园建设，落实了生均公用经费、营养餐工程等政策。全县义务教育学校实现供暖全覆盖，受益师生7000余人。拨付资金757万元，支持文化馆、图书馆免费开放，实行政府购买文化服务，全年“四进零距”“一元剧场”惠民演出302场，公益电影放映1738场，受惠观众达11万余人次，丰富了群众文化生活，推进了公共文化服务标准化、均衡化发展。社会保障和就业方面，拨付资金8069万元，落实了城乡居民养老保险、农村五保供养等民生保障政策，提高了城乡低保、义务兵优待金等补助标准，实施了重度残疾人护理补贴制度，各类社会保障对象基本生活得到有效保障。安排就业资金848万元，用于职业培训、职业技能鉴定、公益性岗位补贴。支持潼关小吃、电焊、电子商务等技能培训，培训3020人次，提高了就业人员劳动技能，推进了创业促就业。医疗卫生方面，拨付资金2478万元，支持医药卫生事业改革，实施公立医院、卫生院、卫生室基本药物“三统一”。安排资金866万元，促进基本公共卫生服务均等化。“三农”方面，安排资金5063万元，支持金桥和川原胜景农业园区提质增效，支持软籽石榴、油用牡丹等特色农业发展。支持退耕还林、森林抚育工程建设，改善了生态环境。安排资金3619万元，实施潼河口岸应急抢险、病险水库除险加固、小型农田水利和农村安全饮水等项目。安排资金2687万元，用于扶贫移民搬迁、农村危房改造等基础设施建设。安排资金1773万元，用于农村道路硬化、环境绿化、排污管网建设等“双美”工程支出，改善了农村人居环境。
（四）财政改革扎实有效。全面贯彻《中华人民共和国预算法》，认真落实中省各项财政改革任务。信息公开全面及时，及时公开了政府预决算以及“三公”经费预决算信息，细化公开项目，并对教育、社保、扶贫等13028万元的重点专项资金使用情况进行了专栏公开，接受社会公众监督。盘活存量统筹安排，以盘活存量资金为抓手，加大财政统筹力度，全力支持民生工程和重点项目建设。公车改革顺利推进，对全县机关事业单位的人员编制、公车数量、车辆运行费进行全面摸底统计，制定了我县公务用车制度改革实施方案，规范公车运行费报账管理办法，降低行政成本。财政监督成绩突出，非税收入稽查、会计信息质量检查工作深入推进。对教育局暖冬计划等27个项目进行财政投资评审，评审总额3981万元，综合核减率达19.9%。全年政府采购节约率达到10.03%。加强行政事业单位内部控制，提高财务管理水平。债务管理切实有效，建立地方政府债务风险评估和预警机制，防范债务风险。
2016年，我县财政改革和发展虽然取得了新的成绩，但预算执行和财政工作中还存在一些问题，主要表现在：财政收入形势严峻。支柱产业财税贡献率低，收入结构不合理，税收占比有待提高。经济转型阶段多元化增收基础尚未形成，低速增长已成为新常态，财政持续增收困难。收支矛盾更加突出。财政支出刚性增长，落实行政事业单位养老制度改革、工资普调等政策需要财力保障，民生支出底线需要兜底，脱贫攻坚、环境治理需要大量资金投入，政府债务还本付息压力大，收支矛盾将更加突出。对于这些问题，我们一定高度重视，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。
三、2017年财政预算草案
2017年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻十八届三中、四中、五中、六中全会及中央经济工作会议精神，紧紧围绕“五位一体”总体布局、“四个全面”战略布局，支持推动供给侧结构性改革，支持转型发展，深化财税改革，完善预算管理制度，加强政府财力统筹，量入为出、量财办事，优先保工资、保运转、保基本民生，促进全县经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算安排草案
2017年地方财政收入预期目标为23415万元，较上年增长5%。一般公共预算收入加返还性收入、一般转移支付，加上级预下的专项转移支付等82787万元，收入总量为106202万元，减去上解支出1350万元，可安排财力为104852万元，相应安排一般公共预算支出104852万元。
主要支出项目：一般公共服务10275万元；公共安全经费5588万元；教育经费18282万元；科学技术经费212万元；文化体育与传媒1419万元；社会保障和就业25578万元；医疗卫生与计划生育16417万元；城乡社区2964万元；农林水8441万元；住房保障4150万元。
按照中省市关于“三公”经费预算编制要求，继续严格贯彻落实中央八项规定，从严控制“三公”经费，推行公务用车改革，规范公务接待，减少相关支出。2017年全县“三公”经费预算788.57万元，较上年压缩5.26%，其中：公务用车购置及运行维护费451.07万元，公务接待费337.5万元。
（二）政府性基金预算安排草案
政府性基金收入预算200万元，其中：土地出让金收入145万元，城市基础设施配套费55万元。基金预算收入加上级预算专项转移支付1067万元，加基金结余1129万元，收入合计为2396万元。按照政府性基金收入确定的用途，安排相应支出2396万元。
四、2017年财政重点工作
（一）全力组织收入，努力缓解财政困难。健全考核奖惩机制，及时协调解决收入中存在的问题。全面推进税收协助，依托涉税信息交换平台，加强涉税信息分析对比应用，狠抓重点税源、重点税种管理，提高税收精细化管理水平，促进税收收入稳定增长。捕捉税制变化，密切关注资源税、房产税等税收政策动态，加强科学研判，提高政策的敏感度和前瞻性，尽最大可能获得改革红利。抓住中央划分事权与财权的契机，积极主动与上级部门对接，反映实际困难，争取更多的财力补助。全县各部门紧盯国家产业政策和投资方向，把准政策要点，看准投资重点，注重项目包装策划和申报，争取更多的项目进入国家、省级“笼子”。
（二）加强财源建设，推动经济转型发展。认真落实结构性减税政策，支持企业发展，推动产业结构调整和优化升级。支持“十里画廊·慢游潼关”主题景区建设，支持农业现代化和产业化建设，推进商贸物流发展，做大电子商务产业，促进财政收入与经济协调同步增长。
（三）优化支出结构，持续促进民生改善。正视财政困难现实，共度时艰，厉行节约过紧日子，压缩一般性支出，降低行政成本。盘活存量资金，加大教育、社会保障、医疗卫生等民生支出投入力度，进一步织密扎牢民生保障网，更好地改善民生。持续抓好“三农”工作，推进农业供给侧结构性改革，加快现代农业建设，支持农业产业结构调整和脱贫攻坚工作，促进农业提质增效和农民持续增收。
（四）推进财税改革，提高资金使用效益。健全预算管理机制，试编中期财政规划，探索建立跨年度预算平衡机制。深入开展政府预决算公开，加强预算绩效管理，加大财政投资评审力度，深化国库集中支付改革，提高财政资金使用效益。加强债务管理，健全风险预警机制，防范财政风险。开展国有资产清查和产权登记工作，规范国有资产处置，实现保值增值。
各位代表，2017年财政改革发展任务艰巨、责任重大，为全面完成2017年财政各项工作任务，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，深化财税改革，完善体制机制，激发创新活力，增强发展动力，以更严的标准、更实的作风扎实做好各项财税工作，为推进县域经济转型发展作出新的贡献！
