潼关县十八届人大
二次会议文件(15)
关于潼关县2017年财政预算执行情况和
2018年财政预算的报告
2018年2月6日在潼关县第十八届
人民代表大会第二次会议上
潼关县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告，提请县十八届人大第二次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2017年预算执行情况
2017年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧扣“转型发展、追赶超越”工作主线，牢牢把握稳中求进工作总基调，认真贯彻落实县十八届人大一次会议上的各项决议，强化措施抓收入,优化支出保重点，科学统筹提绩效,深化改革强监管，有力地促进了全县经济社会平稳较快发展，财政预算执行情况总体良好。
（一） 一般公共预算执行情况
我县地方财政收入完成21018万元，完成市级任务的100.1%。分部门情况：国税局完成1786万元，地税局完成8812万元，财政局完成10420万元。
地方财政支出完成138800万元。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出11850万元；公共安全支出9198万元；教育支出28454万元；科学技术支出356万元；文化体育与传媒支出5597万元；社会保障和就业支出20251万元；医疗卫生与计划生育支出13521万元；节能环保支出14997万元；城乡社区事务支出9520万元；农林水支出13307万元；交通运输支出1021万元；国土气象支出848万元；住房保障支出6079万元;债务付息支出1547万元。
按照现行财政体制算账，地方财政收入21018万元，加上返还性收入、一般性转移支付59718万元，专项转移支付47244万元，新增债券5600万元，调入资金7093万元，预算稳定调节基金调入192万元，合计财力为140865万元,减去上解支出1726万元,财政总支出138800万元，当年实现“收支平衡,略有结余”。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入7475万元，上级专项补助收入2479万元，上年专项结转1224万元。按照政府性基金收入确定的用途，当年基金支出2976万元，基金调出7093万元，结转下年使用1109万元。
（三）“三公”经费支出情况
2017年全县各部门认真落实“八项” 规定，厉行节约，加强公务用车管理，规范公务接待活动，全县“三公”经费支出748.33万元，较上年预算下降5.1%，其中：公务用车购置及运行维护费431.13万元，公务接待费317.2万元。
（四）地方政府债务情况
1、债务增减变化情况
一般债务经上级批复调增4633万元,年初余额为57087万元，本年新增债券5600万元，本年偿还2602万元，年末余额60085万元。专项债务年末余额5022万元。
省政府核定我县的债务限额为74582万元，其中:一般债务65882万元，专项债务8700万元，我县的债务未突破限额。
2、债券资金使用情况
新增债券资金5600万元，其中用于道路交通等基础设施建设3812万元，脱贫攻坚工作1085万元,公共安全部门场所建设703万元。
置换债券资金3573.6万元，用于置换到期的地方政府债务。
需要说明的是，上述预算收支完成情况为年报数，待上下级财政办理正式结算后，最终数据还会有所变化,我们将按照规定及时向人大常委会报告。
二、2017年财政主要工作
（一）强化收入征管，做到应收尽收
年初县政府与收入征管部门签订了收入目标责任书，明确征收任务，夯实征收责任。按照县政府《关于全面推进税收保障工作的实施方案》的部署，我们协同税务部门及相关单位，搭建涉税信息平台，规范信息传递,强化项目投资信息与税收数据比对,挖掘增收潜力。加强国地税部门联合办税，坚持依法征管，堵塞漏洞，促进税收足额入库。依据相关法规,完善了《潼关县矿山企业服务大厅运行管理办法》，将资源城市可持续发展准备金、森林植被恢复费等六项收费纳入征管范围,拓宽收入来源。非税收入管理方面,制定下发《财政票据管理办法》，规范票据使用，强化“以票控收”，提高了非税收入征管效率，实现应收尽收。
（二）注重资金引领，助推经济转型
一是支持黄金产业发展,拨付资金243万元,加快企业技术改造，延伸黄金产业链条。二是落实小微企业税收优惠政策，拨付小贷贴息资金262万元，撬动银行贷款2529万元，激发了企业发展活力，促进企业提质增效。三是拨付资金892万元，支持工业园区数字化网络管理中心、客商之家建设和物流园区景观大道建设，着力提升园区服务功能，聚泰新材料公司入驻园区并成功投产成为我县经济转型的亮点。四是支持旅游产业发展，拨付资金2391万元,成功举办“东山再起·烽火潼关”旅游推介会、“陕音巅峰·潼关之夜”公益演出活动、首届潼关风筝节大赛，提升潼关知名度;为水坡巷古建项目、潼关历史博物馆、东山钟楼西区及岳渎牡丹生态观光园等建设,提供有力的财力支撑,全力打造“山水潼关、古今名城”靓丽名片。五是推进现代农业园区建设和新型农村经济组织发展，拨付756万元支持了软籽石榴、猕猴桃及核桃产业园区建设，金桥、润谷、潼翔、兴达等农民专业合作社不断壮大，新农村产业稳步发展。
（三）力行阳光政策，增进民生福祉
大力压缩一般性支出，倾力保障民生需求。全年民生支出115600万元，占财政支出的83%。脱贫攻坚方面，制定了扶贫专项资金管理办法，严格资金管理，规范资金使用，提高资金使用效益；拨付资金5952万元，支持农业生产发展和农村基础设施建设；拨付资金793万元，保障易地扶贫搬迁项目顺利实施，搬迁困难群众349户1266人。教育方面，拨付资金4679万元，全面保障了各项教育补助资金的发放；支持了高中实验楼、北区幼儿园等建设和潼关三中搬迁；实施了义务教育学校供暖设施改造，创造良好的教学环境。文化方面，拨付资金188万元，支持了“一元剧场”等惠民演出活动的开展，丰富了群众文化生活,支持实施文化馆、图书馆免费开放，为群众敞开学习提升之门。社会保障和就业方面，拨付资金5771万元，全面落实城乡低保、居民养老、五保供养、临时救助、高龄补贴、残疾补贴等民生政策，各类应保群众及时得到了政府的关怀与温暖；拨付就业资金1680万元，落实大学生就业补贴、特设公益性岗位补贴、4050人员补贴和就业孵化基地专项补贴等，支持开展潼关小吃、电焊等就业创业培训，培训人数1458人。医疗卫生方面，拨付资金3325万元，支持了妇幼院、中医医院门诊楼建设，积极推进公立医院改革，保障了基本公共卫生和重大公共卫生项目的开展，落实了建档贫困户享受“一站式”医疗服务等帮扶政策。住房保障方面，拨付资金4497万元，支持了添景东段、尚德花园等安居工程后续建设，落实了农村危房改造财政补贴政策。“三农”方面，拨付资金1230万元，支持抗旱应急水源、小型农田水利重点县、渭河治理等工程项目建设，拨付资金1850万元，支持了天保工程、苔原绿化工程、森林抚育项目的实施，退耕还林补助政策得到落实，资金及时发放到群众手中。拨付资金2729万元，支持开展农业综合开发、农业生产救灾、土地确权、冷库建设等工作，及时兑付农业地力支持性补贴、农机具推广体系补助、农机购置补贴。基础设施建设方面，拨付资金5600万元，支持完成高速路入口、黄河大道、北赤路市政工程、滨河公园、重点镇污水处理厂和中心街改造等项目的建设，基础设施日臻完善，城市功能不断拓展。拨付资金1630万元，支持了公安技术用房、戒毒所、尖角检查站所建设。拨付资金418万元，支持大气污染防治和“铁腕治霾”行动，生态环境明显改善。
（四）严格财政管理，提升理财水平
扎实开展财政“支出管理效益提升年”活动，加强财政财务管理，提高财政支出效益。及时公开预决算信息，打造阳光财政，接受群众监督。积极实施财政投资评审工作，全年评审项目16个，节约162.2万元；规范政府采购，拓展采购范围，全年采购节约率达9.6%。认真落实中省债务管理相关规定，实行规模控制、限额管理，防范债务风险。2017年置换债券资金3573.6万元，延长了债务偿还期限，缓解了偿债压力。开展行政事业单位非税收入管理培训，加强预算单位财务内部控制，规范了财政财务管理。严格国有资产管理，完成全县134家国有资产核实、核销工作，国有资产配置、使用、处置等工作得到加强。
在总结成绩的同时，财政运行中依然存在一些困难和问题：主要表现在：一是财政增收越来越难。我县经济结构处于转型期，矿产资源枯竭、税源匮乏，旅游等后续财源处于培植期，加之“营改增”等结构性减税政策影响，财政增收工作面临很大困难。二是财政支出压力越来越大。落实机关事业单位人员工资、绩效政策，解决停征行政事业费后相关人员的工资薪金及机构运转经费，落实扶贫、教育、医疗和社保等民生配套，保障县级重点项目建设、政府到期债务还本付息等，财政支出压力很大。对于收支矛盾异常尖锐困难和问题，我们将积极应对，采取有力措施加以解决。
三、2018年财政预算草案
2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键年，也是我县加快转型发展、实现追赶超越的重要一年。2018年财政工作，对于促进县域经济转型发展、实现追赶超越目标具有十分重要的意义。
2018年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大、省第十三次党代会及中央经济工作会议精神，认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持稳中求进工作总基调，按照“生态立县、旅游兴县、黄金强县”发展战略，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，创新财政工作机制，强化绩效管理，着力提高收入质量和支出效益，切实保障和改善民生，有效防控债务风险，促进经济社会持续健康发展。
(一)一般公共预算安排
2018年地方财政收入预期目标为21800万元,较上年增长4%。一般公共预算收入加返还性收入、一般转移支付补助，加上级预下的专项转移支付补助等77093万元，收入总量为98893万元，减去上解支出1350万元，可安排财力为97543万元，相应安排一般公共预算支出97543万元。
主要支出项目：一般公共服务支出10506万元；公共安全支出4437万元；教育支出15005万元；科学技术支出217万元；文化体育与传媒支出1740万元；社会保障和就业支出18855万元；医疗卫生与计划生育支出16456万元；城乡社区事务支出2865万元；农林水事务支出12316万元；交通运输支出1774万元;资源勘探信息等支出1897万元;国土海洋气象等支出1666万元;住房保障支出4739万元。
“三公”经费预算编制严格落实中央八项规定，从严控制。2018年全县“三公”经费预算657万元，较上年预算压缩16.6%，其中：公务用车购置及运行维护费394万元，公务接待费263万元。
（二）政府性基金预算安排
政府性基金收入预算100万元，其中：土地出让金收入50万元，城市基础设施配套费50万元,加上级转移支付补助795万元和基金结余1109万元，可安排基金合计2004万元。2018年,按照政府性基金用途安排支出2004万元。
（三）社会保险基金收支安排
按照新《中华人民共和国预算法》和中省市关于编制综合财政预算的要求，我县从2018年开始编制社会保险基金预算，按照社会保险基金预算统筹层次，需要编制的社会保险基金预算包括新型农村合作医疗基金、城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。按照收支平衡，适当留有结余的原则，2018年我县社会保险基金收入预算22652万元，其中:新型农村合作医疗基金收入7793万元、城乡居民基本养老保险基金收入3456万元、机关事业单位基本养老保险基金收入11241万元、其他收入(利息)162万元。上年社会保险基金结余7771万元。2018年社会保险基金预算支出18935万元，其中:新型农村医疗基金支出7404万元、城乡居民基本养老保险基金支出2630万元，机关事业单位基本养老保险基金支出8901万元。社保基金年终结余11488万元，其中当年结余3717万元。
四、2018年财政重点工作
（一）积极组织收入，增强财政保障能力
税收收入依托数据信息平台，强化数据管税理念，做好重点行业、重点企业的分析研判和重点税源监控，捕捉税收增长点，加大税收稽查力度，堵漏增收。非税收入坚持“以票控收”，充分发挥直缴系统作用，提高入库效率和质量，做到应收尽收。同时，做好地方政府债券资金申报工作，增加可用财力。紧盯国家在税费改革、精准脱贫、污染防治等方面的政策动向，积极争取中省政策和资金支持，努力提高财政保障能力。
（二）加强财源建设，推动经济转型发展
认真落实中小企业发展和科技创新税收优惠政策，促进企业减负增效，采取财政贴息等方式，解决企业融资瓶颈，激发企业活力。支持工业园区服务体系建设和招商引资，吸引企业入驻，构筑县域工业体系。支持黄金企业技术改造，延伸黄金产业链。围绕“一城三园一街”和“十里画廊·慢游潼关”旅游体系建设，加快旅游景区综合开发，发展旅游经济。推进现代农业园区建设，壮大农民专业合作社，加快特色农业发展，培植农业财源。
（三）优化支出结构，保障和改善民生
按照“统筹兼顾，有保有压”的支出原则，进一步优化结构，保障县域经济发展的重点项目建设；在财力可支撑的基础上，坚持“尽力而为，量力而行”的保障原则，落实各项民生政策。一是牢固树立厉行节约、过紧日子的观念，压缩一般支出，落实“三公”经费只减不增要求，降低行政运行成本。二是确保全县财政供养人员的工资、绩效按照政策发放到位；及时拨付财政统筹资金，确保退休人员老有所养，干部职工病有所医。三是将普通高中免学费补助纳入预算，落实生均公用经费，加大薄弱学校改造支持力度，改善办学条件，促进教育均衡发展。四是加大社保投入，保障城乡居民养老、高龄补助、义务兵优待金以及残疾人生活补助、五保供养等群体的补助，按政策及时发放到位。五是大力支精准扶贫工作，将扶贫配套资金纳入预算，配套资金投入不低于20%增速，确保脱贫攻坚工作顺利开展。六是稳步推进农业综合改革，支持实施“双美”工程，加快新农村建设步伐。七是按照县委、县政府的决策部署，统筹资金，优先保障事关县域经济持续发展的重点项目建设。八是创新投入方式，依法开展与社会资本合作，发挥社会资本的资金和管理优势，积极推进PPP项目落地，最大限度地提升财政的公共服务水平。
（四）深化财税改革，提升财政管理水平
深入贯彻《中华人民共和国预算法》，坚持依法理财，规范预算编制，强化预算约束；严格落实信息公开的各项规定，不断提高预决算信息透明度。加强财政资金管理，开展项目事前评审和资金使用的绩效评价，提高资金效益。加强政府债务管理，完善风险预警和应急处置机制，积极防范债务风险。推进行政事业单位内控建设，规范财政财务管理。
2018年财政工作任务繁重、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以本次会议精神为指引，深化财税改革，加大资金统筹力度，努力提升支出绩效，为全县改革发展和经济转型做出新的贡献!
