潼关县十八届人大常委会
第五次会议文件（2）
关于潼关县2017年
上半年财政预算执行情况的报告
潼关县财政局局长 周建华
（2017年7月27日）
县人大常委会主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向本次会议作关于2017年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。
一、上半年预算执行情况
今年以来，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督指导下，认真贯彻落实县十八届人大一次会议上的各项决议，主动适应县域经济发展新常态，充分发挥财政职能作用，全力以赴“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”，主动服务全县“转型发展、追赶超越”发展战略，财政运行总体平稳。
（一）公共财政预算执行情况
截至6月底，地方财政收入完成19258万元，占预算的82.2%，同比增长5.2%，其中：税收收入完成6440万元，占预算的64.4 %;非税收入完成12818万元，占预算的95.5%。上级补助收入56504万元，其中：一般性转移支付33606万元，专项转移支付22898万元。超调资金7000万元。
公共财政支出完成82600万元，占预算的78.7 %，同比增长18.7%。
主要支出项目：
一般公共服务支出8299万元，占预算的80.8%，主要是机关事业单位人员工资调整；
公共安全支出4591万元，占预算的82.2%，主要是支持检察院技侦楼修缮、强制隔离治疗中心建设以及发放检、法两院干部绩效考核奖励；
教育支出16178万元，占预算的88.5 %，主要是落实义务教育薄弱学校改造计划，支持潼关中学实验楼建设；
社会保障和就业支出16381万元，占预算的64 %，主要是执行了行政事业单位职工养老保险金、就业再就业以及高龄补助等政策；
医疗卫生与计划生育支出13562万元，占预算的82.6 %，主要是保障了新农合补助、基本公共卫生补助，支持中医院建设和妇幼院门诊楼建设等；
城乡社区支出4686万元，占预算的157.9%，主要是支持黄河大道、北赤路等城乡公共基础设施建设和PPP项目征地拆迁补偿；
农林水支出8608万元，占预算的101.9%，主要是支持易地扶贫搬迁、精准扶贫和农村基础设施建设；
国土海洋气象等支出2353万元，占预算的90.3%，主要是支持矿山环境综合整治、气象局搬迁以及土地增减挂钩复垦项目；
（二）政府性基金预算执行情况
基金收入1508万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金1502万元，城市基础设施配套费6万元。基金支出1452万元，其中：社会保障和就业支出1446万元，城乡社区支出6万元。
（三）地方政府债务情况
年初一般债务52454万元，专项债务5022万元，上半年没有新增债务。
二、上半年主要工作
（一）强化征管措施，努力实现收入“双过半”。今年以来，财税部门齐心协力，强化措施，主动作为，全力组织收入。一是年初县政府与收入征管部门签订了收入目标责任书，明确征收任务，夯实征收责任。二是深入开展协税护税工作，召开了部门税收保障推进会，出台了“一方案、两办法”，：《潼关县全面推进税收保障实施方案》《潼关县税收保障办法》及《潼关县税收保障考核办法》，推进涉税信息共享，挖掘增收潜力。三是完善了《潼关县矿山企业服务大厅运行管理办法》，明确了征收主体及责任，依法将资源城市可持续发展准备金、森林植被恢复费等六项收费纳入征管范围，规范并优化了征管程序，做好了收入“开源”工作。四是全面实行非税收入征缴电子化管理，坚持“以票控收”，印发了《财政票据管理办法》，规范票据使用，提高非税收入征管质量和效率，做到应收尽收。
（二）加强财源建设，推动经济转型发展。充分发挥财政政策导向和专项资金引导作用，认真落实减税清费政策，推动经济转型和产业结构调整。扶持小微企业发展，安排小额担保贷款贴息160万元，撬动银行贷款1067万元，解决企业“融资难”的问题。拨付208万元，支持黄金企业技术改造、节能减排，稳固骨干财源。拨付1105万元，为东山景区基础设施、博物馆及水坡巷改造项目建设提供了资金保障，支持了“东山再起·烽火潼关”旅游推介会、首届潼关风筝节大赛，提升了潼关知名度。拨付916万元，支持物流园区和工业园区基础设施建设，优化投资环境，提高园区承载力。拨付4893万元，用于黄河大道、北赤路、新汽车站等建设，城乡基础设施得到改善。
（三）坚持民生优先，切实保障和改善民生。始终把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，确保民生投入足额到位。上半年民生支出66180万元，占财政支出的80.1%。教育方面：拨付1123 万元，落实了各项教育惠民政策，支持了高中实验楼、北区幼儿园建设工程，促进教育资源均衡发展。社保方面：拨付2757万元，落实了城乡居民养老补助政策，按时发放城乡低保、农村五保、残疾人补助及各类优抚对象的生活补助。医疗方面：拨付3629万元，支持了中医院、妇幼院门诊楼建设，提高基本公共卫生服务财政补助标准，公立医院改革、大病医疗救助等政策全面落实，促进了公共服务均等化。住房保障方面：拨付1480万元，落实公租房租赁补贴政策，支持了保障房建设，对152户贫困家庭进行了危房改造补助，改善了低收入家庭的居住条件。脱贫攻坚方面：拨付3562万元，支持行业扶贫和产业扶贫。一是行业扶贫方面，发放了2506名贫困寄宿生和961名学前贫困幼儿生活补助；对建档立卡的贫困户，在县域医疗机构住院治疗实行“先诊疗、后付费”，方便了困难群众就医，发放救助资金97万元，实施贫困救助233人次。安排公益性护林员岗位60个，兑付退耕还林补助和生态公益林补助260户，增加了贫困户收入。二是产业扶贫方面，拨付260万元，支持寺角营村、南新社区光伏扶贫项目，132户贫困户受益；拨付县级配套1085万元，落实了产业扶贫优惠政策，推进了各镇产业扶贫项目的实施；对贫困户发展种植、养殖产业实行财政补助，增加了群众收入。
（四）深化财政改革，财政管理全面加强。积极落实《中华人民共和国预算法》，全面公开政府预算、部门预算和“三公”经费等信息，细化公开内容，接受公众监督。加强债务管理，严格执行中省债务管理相关规定，实行规模控制、限额管理，防范债务风险。置换债券资金1391.6万元，延长了债务偿还期限，缓解了偿债压力。开展行政事业单位非税收入管理培训，加强预算单位财务内部控制，规范了财政财务管理。对全县134家国有资产进行了核实、核销工作，国有资产配置、使用、处置等工作得到加强。
三、预算执行中存在问题
上半年，财政预算执行情况基本良好，但仍然存在一些亟待解决的问题。一是可用财力增长缓慢、资金调度难。地方收入受产业结构和“营改增”政策的影响，组织收入难；专项转移支付补助逐年下降，资金调度难；“收支两条线”列收列支以及国家减税降费政策的实施，县级可用财力增长缓慢。二是财源结构单一、。我县财政收入主要是和黄金产业相关，黄金产业一业独大，旅游等其它产业还处于培植期，短期内难以实现财政增收；财政收入税收占比低，主要依靠非税收入带动入库，；工业强则经济兴，稳固骨干财源、培植新兴财源是当务之急。三是刚性支出大、收支矛盾突出。落实公务员单位车补政策、检法两院绩效奖励，实施精准扶贫、教育、医疗和社保等民生支出需求大。政府债务也进入还款高峰期，仅上半年已归还债务本息4285万元，下半年还有1300万元需要归还。加之，县级重点项目建设需要财政保障，收支矛盾异常尖锐。对于上述问题，我们将在下一步的工作中认真研究并加以解决。
四、下半年财政工作重点
（一）全力组织财政收入。定期组织召开收入形势分析会，认真分析存在问题，积极应对。同时加强对重点税源企业的跟踪监控，掌握组织收入工作主动权。深入推进综合治税，强化部门协作，落实责任，通过宣传政策、税源分析、纳税评估等方式，提高税收管理水平，促进税收收入增长。紧盯国家在扶贫、基础设施、产业创新等方面的政策动态，积极协助各部门争取中省政策和资金支持，增加可用财力。
（二）大力支持财源建设。认真落实减税降费政策，通过贴息、奖补等措施支持企业发展，推动产业结构调整和优化升级。围绕“一城三园一街”和“十里画廊·慢游潼关”两大旅游体系建设，加大旅游投入力度，培植新兴财源，助推县域经济转型发展。
（三）全力保障民生支出。牢固树立“过紧日子”的思想，精打细算，严格控制“三公”经费、会议费等一般性支出，降低行政成本。坚持支出“两个底线”原则，优先落实干部职工工资、养老保险、住房公积金等支出政策，切实保障干部职工利益；全力保障脱贫攻坚、教育、卫生、社保等事关群众利益的各项支出。
（四）努力提升财政管理水平。坚持“零基预算”原则，科学编制年度财政预算。坚持投资评审制度，推进预算绩效管理，健全财政资金运行全过程的监督机制。严格执行《中华人民共和国政府采购法》，扩大采购范围，提高政府采购节约率。盘活存量资金，加大预算统筹力度，提高资金使用效益。加强政府债务管理，落实中省债务管理规定，防范和化解债务风险。
县人大常委会主任、各位副主任、各位委员，下半年财政预算执行工作任务十分艰巨，我们将按照县委、县政府统一部署，在县人大常委会的监督指导下，坚定信心、凝聚合力、再添干劲，再添措施，确保全年各项财政目标任务完成，为全县经济社会持续健康发展作出新的贡献。
