关于潼关县2018年财政预算执行情况和
2019年财政预算的报告
2019年3月20日在潼关县第十八届
人民代表大会第三次会议上
潼关县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告，提请县十八届人大第三次会议审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2018年预算执行情况
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年。财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全面贯彻党的十九大及中央财政工作会议精神，紧扣稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，积极应对经济下行压力，全力支持打好“三大攻坚战”，狠抓收入质量，调整优化支出结构，增进民生福祉，加强绩效管理，深化财税改革，财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
2018年初，我县一般公共收入预算21800万元，在预算执行过程中，我们认真贯彻落实国家秦岭北麓环保生态整治及非煤矿山安全生产整治政策，我县大部分黄金企业处于停产和半停产的整治阶段，黄金产业财税贡献大幅下降。国家继续实行减税降费政策，调整增值税税率，重点降低制造业、交通运输等行业税率，实施个人所得税改革，统一小规模纳税人年销售额标准。再次扩大享受减半征收所得税优惠政策的小微企业范围。停征、降低部分行政事业性收费标准，受以上因素影响财政收入减少。经县第十八届人大常委会第十四次会议批准，2018年我县一般公共预算收入调整为15600万元，实际完成15636万元，占调整预算的100.23%，其中：税收收入完成8214万元，非税收入完成7422万元。
一般公共预算支出完成140068万元。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出12221万元；公共安全支出7924万元；教育支出28788万元；科学技术支出359万元；文化体育与传媒支出5597万元；社会保障和就业支出20496万元；医疗卫生与计划生育支出14610万元；节能环保支出15677万元；城乡社区支出9720万元；农林水支出12904万元；交通运输支出1028万元；国土海洋气象支出866万元；住房保障支出5658万元;债务付息支出1893万元。
全县各部门认真落实“八项规定”，狠抓“三公”经费管理，切实压缩一般性支出，控制和降低行政运行成本，2018年全县“三公”经费支出623万元，其中：公务用车购置及运行维护费362万元，公务接待费261万元。
财政收支平衡情况。按照现行财政体制算账，一般公共预算收入15636万元，加返还性收入、一般性转移支付补助收入65340万元，专项转移支付补助收入52685万元，地方政府债券收入17237万元，调入资金5130万元，上年结余380万元，财力总计为156408万元。一般公共预算支出140068万元，债务还本支出12037万元，加上解上级支出3755万元,支出总计为155860万元。当年实现了收支平衡，略有结余。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入5979万元，加上级专项补助收入2403万元，债券收入5000万元，上年结转1109万元，政府性基金收入总计14491万元。按照政府性基金收入确定的用途，当年基金支出7721万元，基金调出5130万元，结转下年1640万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2018年全县社会保险基金收入22432万元，加上年结余8825万元，收入总计31257万元。社会保险基金支出21104万元，年末滚存结余10153万元。
（四）政府债务及政府债券资金收支情况
1、政府性债务情况
一般债务年初余额60115.74万元，本年新增债务5200万元，偿还411.34万元，年末余额64904.4万元。
专项债务年初余额5022.14万元，本年新增债务5000万元，偿还922.14万元，年末余额9100万元。
省政府核定我县的债务限额为84782万元，其中:一般债务71082万元，专项债务13700万元，我县的一般债务和专项债务均未突破限额。
2、新增债券资金使用情况
新增债券资金5200万元，严格按照债券资金管理规定使用资金，全部用于脱贫攻坚。
3、地方政府置换债券情况
地方政府置换债券资金3573.6万元，用于置换到期的地方政府债务。
需要说明的是，以上预算执行情况为初步决算情况，待上下级财政办理正式结算后，届时再向县人大常委会专题报告。
二、2018年主要财税政策落实和重点财政工作情况
（一）强化政策支持和资金保障，助力打好三大攻坚战
加强地方政府债务风险防控。严守政府债务限额管理红线，依法开展存量债务置换，严控增量债务，坚决制止违法违规融资担保行为。建立健全政府债务风险预警机制和应急处置机制，认真落实政府债务偿还化解责任，发挥债务信息平台监管作用，进行动态监测和实时预警，坚决守住不发生系统性风险的底线。大力支持脱贫攻坚。按照县级扶贫资金年度预算不低于当年县级一般预算收入的2%和年增长率不低于20%增幅的要求。2018年财政投入扶贫资金9079万元，重点支持产业、教育、健康、生态等扶贫领域，补齐基础设施和公共服务短板。一是支持农村“三变”改革，扶持壮大村级集体经济和专业合作社，足额发放产业补助，产业扶贫稳步推进。二是全力保障危房改造和易地扶贫搬迁安置房建设资金，“两房”建设全面完成。三是落实“一降二提三免”政策，健康扶贫应享尽享。四是健全从学前一年到大学的精准资助政策，教育资助不漏一人。五是落实国家保障政策，社保兜底应保尽保。六是发放贫困人口就业培训补贴和外出务工交通补贴，就业扶贫提高技能。七是发放重点生态区生态效益补偿以及退耕还林补助，生态扶贫落实到位。八是支持开展“油返砂”路面整治，基础设施顺利推进。九是落实了风险补偿和财政贴息制度，金融扶贫保障有力。加大污染防治力度。安排污染防治及生态修复类专项资金3148万元，支持美丽潼关建设暨农村人居环境整治、秦岭北麓生态修复治理以及水、煤、气等重点污染源防治工作。
（二）加强收入征管，提高保障能力
全力以赴抓征管，建立税收分析工作机制，定期深入重点税源企业进行调研和纳税辅导，把握组织收入的主动权。全面实行非税收入征缴电子化管理，加大以票控收力度，确保了非税收入足额入库。深入研究上级政策，抢抓有利机遇，积极争取各类补助，有效缓解财政困难。
（三）落实财税政策，促进实体经济发展
全面落实“营改增”等结构性减税政策，引导市场主体用活用足政策，确保政策落到实处。安排资金2465万元，支持东山景区、水坡巷、慢游潼关栈道等工程建设，推进旅游产业发展。安排小额贷款贴息资金178万元，撬动银行贷款2560万元，满足企业和个体户的融资需求。围绕破解“三农”发展融资难题，搭建银企合作平台，推介适合县域企业发展的金融产品，支持了农业产业发展。安排100万元落实农业保险保费财政补贴政策，增强农业抗风险能力。安排1000万建立政府融资担保基金，引导更多金融资源支持创业就业，形成多元投入格局。
（四）支持实施乡村振兴战略，促进农村改革发展
投入资金5725万元，推动乡村振兴战略实施。支持软籽石榴和油用牡丹两大产业发展和现代畜牧示范园区建设。实施了安全饮水、乡村道路亮化、排污等48个基础设施建设项目，支持国道和乡村示范路等道路绿化建设，农村人居环境得到有效改善。
（五）提高保障和改善民生水平，增强民生福祉
持之以恒落实各项民生政策,坚持拿出新增财力和财政支出的80%用于民生,全县用于民生的支出达到117300万元,人民群众的获得感、安全感持续提升。
促进教育均衡发展。拨付资金5727万元，支持添景苑学校、秦东镇寺角营幼儿园等基础设施改造工程，缩小校际间师资与硬件差距，推进教育均衡发展。提高社会保障和就业水平。拨付资金18895万元，按时发放城乡低保、农村五保等各类优抚对象生活补助，落实了城乡居民养老保险由原来的每人每月85元提高到108元的提标政策。支持医疗卫生体制改革。拨付资金7470万元，改善医疗基础设施，支持中医院、妇幼院门诊楼改建，提高基本公共卫生服务补贴标准，人民健康水平稳步提高。城乡基础设施不断改善。投入7647万元，支持中心街及和平路改造等项目的实施，城市品位进一步提升。支持保障性住房基础设施建设工作，解决了困难群众住房问题。公共文化惠及百姓。投入514万元，继续实施文化馆、图书馆免费开放，一元剧场、送电影下乡进社区，文化惠民政策落实有力。
（六）推进财政管理改革，提高财政运行质量
围绕财政管理提质增效，在预算管理、信息公开、投资评审、政府采购、资金监管等方面下功夫、出实招、见实效。强化综合预算管理，不断提高预算统筹能力。加强财政投资项目全过程评审，全年累计送审金额5378.2万元，综合审减率达到12.7%。政府采购管理工作逐步规范，全年采购资金3275万元，预算节约率达11%。推进政府会计制度改革，强化财政监督，促进财税政策和财经制度的落实。开展行政事业单位经管资产及自然资源国有资产登记工作，国有资产管理卓有成效。
过去的一年，财政坚持站位全局、服务大局，为经济社会持续健康发展提供了财力支持。在各项财政工作和改革稳步推进的同时，还存在一些问题和不足：一是财源基础薄弱，主体税种增长乏力，财政增收面临瓶颈。二是财政在保工资、保运转的基础上，要保障民生政策的全面落实，要推动县域经济转型发展以及重点项目实施，还要支持打好三大攻坚战，这些都需要财政继续加大投入。加之地方政府债券还本付息支出逐年增长，支出需要和财力差距进一步加大，收支矛盾更加突出。三是债务管理有待进一步加强。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施予以解决。
三、2019年财政预算草案
2019年是全面建成小康社会关键之年，做好财政工作至关重要。当前我国经济运行稳中有变，经济发展不平衡不充分问题和各种周期性、结构性、体制性因素交织叠加，加大了经济工作的难度。2019年国家继续实施积极的财政政策，实施更大规模的减税降费，支持实体经济发展。我们既要清醒地看到面临的困难和挑战，也要看到国家统筹推进西部大开发的机遇，我县深入实施“生态立县、旅游兴县、黄金强县”发展战略，项目建设、招商引资、生态环保、脱贫攻坚、营商环境等重点工作成效显著，经济长期向好的态势不会改变。
根据以上形势，结合各省市工作部署，2019年财政预算安排的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实全国财政工作会议精神，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，继续打好“三大攻坚战”，支持推动经济转型升级，加强保障和改善民生，深化财政改革，持续提升财政管理效能，促进全县经济持续健康发展。
（一）一般公共预算收入预计和支出安排
一般公共预算收入预期目标为16690万元,较上年增长7%。一般公共预算收入加返还性收入、一般转移支付补助收入，加上级提前预下的专项转移支付补助收入等93857万元，收入总量为110547万元，减去上解上级支出3917万元，可安排财力为106630万元，相应安排一般公共预算支出106630万元。
主要支出项目情况：一般公共服务支出11911万元；公共安全支出4919万元；教育支出17495万元；科学技术支出227万元；文化旅游体育与传媒支出2183万元；社会保障和就业支出17565万元；卫生健康支出13072万元；城乡社区支出4958万元；农林水支出9875万元；交通运输支出2526万元；住房保障支出5295万元;灾害防治及应急管理支出503万元；债务还本支出4254万元；债务付息支出2708万元。
全县“三公”经费预算630万元，较2018年预算压缩4%，其中：公务用车购置及运行维护费370万元，公务接待费260万元。
（二）政府性基金预算收入预计和支出安排
政府性基金收入预算2050万元，其中土地出让金收入2000万元、城市基础设施配套费50万元。加上级提前预留的基金补助收入854万元和上年基金结余1640万元，可安排基金合计4544万元。按照政府性基金用途安排相应支出4544万元。
（三）社会保险基金预算收入预计和支出安排
社会保险基金收入预算23960万元，加上年结余10153万元，收入总计34113万元。社会保险基金预算支出22367万元，年末滚存结余11746万元。
四、2019年财政重点工作
（一）全力组织收入，提高保障水平。紧紧围绕组织收入这个中心任务，完善税收征管机制，加强税源管理，摸清主体税种、重点税源和支柱产业税收情况，促进税收征管效率和质量实现新提升。严格非税收入管理，确保非税收入及时足额入库。
（二）加强项目储备，多方争资立项。紧盯中省促投资稳增长等政策机遇，及时反映我县财政实际困难，加强部门间的衔接配合，做好上级政策的沟通对接和项目的策划包装，最大限度争取中省补助资金。积极争取新增政府债券，保障基础设施建设等重点民生工程支出。
（三）运用政策工具，支持经济发展。落实各项减税降费政策，进一步减轻企业负担，大力支持实体经济发展。发挥财税政策工具作用，吸引更多的资金投向基础设施和公共服务领域，推进旅游、农业、服务业等产业发展。
（四）优化支出结构，持续改善民生。全面落实各项强农富民政策，持续增进民生福祉。支持实施乡村振兴战略，围绕农业增效、农民增收、农村增绿，发展壮大特色产业。建立健全全民覆盖、普惠共享、城乡一体的基本公共服务体系，促进实现“老有所养、病有所依、弱有所扶”。落实财政教育投入政策，支持薄弱学校改造，促进教育均衡发展。
（五）发挥职能作用，打好三大攻坚战。加强风险防控，支持打好防范化解重大风险攻坚战。严格贯彻执行中省债务管理政策，建立规范的政府举债融资机制，积极妥善化解存量债务，控制和化解债务风险。大力支持脱贫攻坚。积极落实脱贫攻坚税收政策，确保贫困群众和企业切实享受到税收政策红利。财政涉农资金重点投向产业扶贫、基础设施等领域。支持打好污染防治攻坚战，努力实现经济社会和生态环境协同发展。
（六）强化财政管理，提高运行质量。加强政府预算绩效管理，建立全过程预算绩效管理链条。加强新政府会计制度下的单位财务管理，持续推进政府采购制度改革。加强国有资产管理，完善行政事业单位资产、国有企业资产、经管资产和自然资源资产管理制度，巩固深化公务用车制度改革。
2019年财政改革发展任务繁重而艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在人大、政协的监督支持下，进一步增强信心和决心，以改革创新引领财政事业发展，强化工作举措，为实现我县追赶超越目标，促进经济社会持续健康发展作出新的贡献！
