潼关县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
2023年1月31日在潼关县第十九届
人民代表大会第二次会议上
潼关县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告，提请县十九届人大第二次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全县财政工作在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持“以政领财、以财辅政、财为政服务”理念，全面贯彻各级财政经济工作会议精神，以“财政管理绩效提升三年行动”为抓手，紧扣高质量发展主题，围绕“四个方面上台阶”和“五个再提升”，兜牢兜实“三保”和债务风险底线，统筹谋划，协同推进，财政收支既有质的有效提升又有量的合理增长，圆满完成各项目标任务，为谱写潼关经济社会高质量发展新篇章作出财政担当、贡献财政力量。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成12582万元，和去年相比增收497万元，增长4.1%，较当年预算收入11300万元超收11.3个百分点。其中：税收收入完成8098万元，非税收入完成4484万元。扣除留抵退税因素（2022年留抵退税县级退库588万元）地方财政收入同口径完成13170万元，和去年相比增收1085万元，增长9%，较当年预算收入超收16.5个百分点。
全县一般公共预算支出完成172288万元，和去年相比增支15679万元，增长10%。其中民生支出完成145066万元，占财政支出的84.2%。主要支出科目：一般公共服务支出17895万元；公共安全支出8677万元；教育支出29711万元；社会保障和就业支出24293万元；卫生健康支出17251万元；节能环保支出8418万元；城乡社区支出10330万元；农林水支出26241万元；交通运输支出4293万元；住房保障支出5531万元。
收支平衡情况：一般公共预算收入12582万元，加返还性收入、一般性转移支付收入122374万元，专项转移支付收入47147万元，一般债券转贷收入16501万元，上年结余收入5686万元，收入总计204290万元。一般公共预算支出172288万元，债务还本支出12726万元，上解支出8000万元，安排预算稳定调节基金8282万元，支出总计201296万元，结转下年2994万元，实现了“收支平衡，略有结余”。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成41964万元，加上级补助收入2363万元，专项债券转贷收入58400万元，上年结转2525万元，政府性基金收入总计105252万元。政府性基金支出完成90692万元，专项债务还本支出4050万元，上解支出59万元，结转下年10451万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成20566万元，加上年结余18396万元，收入总计38962万元。社会保险基金支出完成17121万元，年末滚存结余21841万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算补助收入42万元，加上年结余34万元，收入总计76万元，国有资本预算支出完成32万元，结转下年44万元。
（五）地方政府债务情况
政府一般债务年初余额70241万元，本年新增一般债券3973万元，新增置换一般债券12528万元，偿还12727万元，年末余额74015万元；政府专项债务年初余额33750万元，本年新增专项债券58400万元，偿还4050万元，年末余额88100万元。政府债务管理成效明显，债务风险总体可控且处于绿色等级。
二、2022年财政主要工作及成效
（一）持续加强收入征管，增强财政保障能力
一是强化收入管理。面对新冠肺炎疫情、国家减税降费和经济下行压力等不利因素，通过建立财税库银联席会议制度，实行“以旬保月、以月保季、以季保年”机制，财政收入提前一个月完成预算收入任务，年底达到12582万元，较预算收入任务超收1282万元。全年税收收入首次突破8000万元，占地方财政收入的比重首次突破60%，和去年相比提高了5.3个百分点，收入质量不断提高。
二是积极向上争取资金。抢抓中省政策机遇，主动汇报，积极对接，全力争取，全年到位政策性补助资金104863万元。其中：当年新增财力性补助资金29962万元；再融资债券12528万元、专项债券58400万元、一般债券3973万元，较上年增加36373万元。政府专项债券项目数量和金额达到历年之最，在全市位居前列，为县域经济社会发展提供有力保障。
三是大力盘活存量资金。加强财政存量资金监督管理，全面落实“定期清理、限期使用、超期收回”机制，加大资金盘活力度，统筹用于“三保”等重点支出，进一步增强财政统筹能力。
（二）不断优化支出结构，守牢财政安全底线
一是兜牢兜实“三保”底线。坚持底线思维，实行“三保”清单管理制度，足额编制“三保”预算，加强“三保”预算执行和库款动态监测，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，做到人员工资每月15日前发放，部门运转平稳，基本民生资金保障到位，确保财政平稳运行。
二是坚持过“紧日子”要求。坚决落实党政机关过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业，坚持有保有压、突出重点的原则，常态化压减“三公”经费等一般性支出，努力节约行政运行成本。
三是强化直达资金管理。建立直达资金常态化监督管理机制，实行全方位、全流程监管，确保资金精准到位。全年拨付民生、涉企等各类直达资金44977万元，支付进度100%，在全市名列第一。
四是防范化解财政风险。全面实行政府举债融资负面清单制管理，严守政府举债融资“红线”，坚决遏制债务增量，积极筹措资金，稳妥有序化解存量。累计化解隐性债务40663万元，完成化解计划的153%。同时，加强债务监测预警，坚决守住不发生区域性系统性风险底线。
（三）多措并举综合施策，全力服务县域经济
一是减税降费政策落实有力。积极落实好国家出台的“留抵退税”等组合式减税降费政策，全年累计落实全口径减税降费5096万元，有效减轻了企业负担。
二是专项债券拉动作用明显。紧盯国家重点支持领域和方向，最大限度的争取中省支持，申报发行专项债券项目17个，新增专项债券资金5.84亿元，主要投向科教文卫、农业、交通基础设施以及工业园区、生态环保等领域，有效拉动投资，为推动县域重大项目建设发挥了重要作用。
三是基础设施建设力度加大。投入城市建设资金8860万元，支持尚贤大道、规划一路等城市道路建设和北区雨水口、秦岭大道雨水管网、明德公园、民生大桥等公共基础设施提升。支持添景苑公园、紫云阁公园改造提升和5处口袋公园建设。支持智慧交通、智慧城管等平台建设和“弱电入地”二期等项目，推动城市面貌焕发全新活力。
（四）统筹资源加大投入，切实保障民生福祉
一是教育文体事业迈上新台阶。教育方面，安排资金29711万元，支持滨河小学、岳渎小学、中等职业学校、尚德幼儿园等教育基础设施建设和义务教育薄弱学校改善，全力保障各学段公用经费、营养改善、助学金等教育民生政策实施，促进教育质量全面提升。文化体育方面，安排资金2788万元，支持体育场建设、博物馆提升改造、惠民演出和其他公共文化服务活动，改善公共文化体育设施条件，丰富群众文化生活。
二是社会保障体系建设取得新进展。稳就业方面，拨付就业再就业资金1000万元，支持重点群体就业。拨付创业担保贷款贴息资金395万元，为小微企业和个体户创业提供帮助。发挥政府性融资担保作用，为县域3家企业融资贷款573万元，多渠道促进就业创业。社会保障方面，安排资金20590万元，支持城乡居民基础养老金最低标准提高到130.5元/人·月，城乡低保五保供养、高龄老人生活补贴、优抚、残疾人补贴等各类补助资金及时发放，社区工作人员待遇和社会保险扩面提标政策全面落实。住房保障方面，安排资金4670万元，用于老旧小区改造和保障性安居工程配套基础设施建设，持续改善群众住房条件。
三是公共卫生服务能力得到新提升。安排资金12660万元，用于常态化疫情防控和方舱应急中心建设，提升应急处置能力，支持公共卫生体系建设、提高基层医疗服务能力，推动卫生健康事业发展。
四是生态文明建设取得新成效。安排资金8418万元，支持双桥河、列斜沟综合治理和姚青河、善车峪河等河道综合整治提升。支持开展节能减碳、露天秸秆禁烧、烟花爆竹禁燃等大气污染防治，实施重点区域生态保护、国土绿化、地质环境综合防治、黄河流域生态修复等环境治理项目，全县生态环境质量持续改善提升。
（五）持续深化改革创新，提升财政治理效能
一是加快预算管理改革。按照《潼关县人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，以“财政云”为支撑，积极推进预算管理一体化，构建“制度+技术”的管理机制。全县124家预算单位全部纳入云平台开展预算编制，实现预算编制、审核、下达、执行、调剂等全流程信息化，预算管理规范化、标准化水平不断提升。
二是加强绩效评价管理。全面实施绩效管理，实现全县一级预算单位绩效自评全覆盖。运用“财政云”系统加强预算绩效目标监控，对项目实行全周期跟踪问效，进一步加强预算约束力。注重评价结果应用，建立预算安排与绩效管理考核结果挂钩机制，加大绩效信息公开力度，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
三是提高财政监管效能。落实国有资产向人大常委会报告制度，做好清产核资工作，加强资产出租、出借、报废审批管理，盘活闲置资产，实现国有资产保值增值。财政投资评审项目54个50383万元，核减金额4525万元，核减率9%。加强政府采购监管，规范政府采购行为，做好乡村振兴“832平台”采购工作，确保政府采购政策落到实处。“一卡通”管理取得显著效果，得到了上级财政部门的高度肯定。同时，优化营商环境、会计管理等方面也取得了明显成效，财政管理效能持续提升。
三、2023年财政预算安排
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，潼关财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神，深刻把握稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以推动县域经济社会高质量发展为主题，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”“六保”工作。坚持党政机关过“紧日子”，统筹各类财政资源，提高资金保障能力，做好中省市重大决策部署和县委、县政府重大工作任务的财力保障。深化预算管理制度改革，强化预算约束和绩效管理，切实防范化解债务风险，全面提升财政管理效益，奋力谱写新时代潼关财政事业高质量发展新篇章。
（一）一般公共预算收支安排
一般公共预算收入预期目标为13000万元，返还性收入2287万元，一般转移支付收入105524万元，提前预下的专项转移支付收入6833万元，上年结余收入2994万元，动用预算稳定调节基金8282万元，收入总计138920元，减去上解支出2551万元，可安排财力136369万元，安排债务还本支出2400万元，安排一般公共预算支出133969万元。
主要支出科目情况：一般公共服务支出19965万元；公共安全支出9128万元；教育支出28544万元；文化旅游体育与传媒支出3625万元；社会保障和就业支出12728万元；卫生健康支出11850万元；城乡社区支出6442万元；农林水支出17594万元；交通运输支出8395万元；灾害防治及应急管理支出1603万元；债务付息支出1600万元。
财政“三保”支出预算101400万元，其中“保基本民生”28300万元，“保工资”68000万元，“保运转”5100万元。全县“三公”经费预算501万元，较上年预算压减2%，其中公务用车购置及运行维护费256万元，公务接待费245万元。
（二）政府性基金预算收支安排
政府性基金预算收入17155万元，其中：国有土地使用权出让收入16500万元、城市基础设施配套费470万元、污水处理费收入180万元、福利彩票销售机构的业务费用5万元。上年结余收入10451万元，收入总计27606万元。按照政府性基金用途安排相应支出27606万元。
（三）社会保险基金预算收支安排
社会保险基金预算收入21195万元，加上年结余收入21841万元，收入总计43036万元。社会保险基金预算支出19348万元，年末滚存结余23688万元。
（四）国有资本经营预算收支安排
国有资本经营预算提前预下补助收入28万元，加上年结余收入44万元，收入总计72万元。相应安排国有资本经营预算支出72万元。
四、2023年财政重点工作
（一）狠抓开源节流，持续增强财政实力
一是落实政策支持。精准把握财税扶持政策，重点支持中小微企业、个体工商户和先进制造业等发展，跟踪减税降费实施效果，确保政策红利落地。加强行政事业性收费、政府性基金等目录清单管理，加大涉企收费清理规范力度。
二是强化收入组织。坚持依法依规组织收入，规范税源管理，不断提高收入质量。把握国家政策动向、资金投向，积极主动与上级部门对接，力争将更多更优的项目纳入中省市预算盘子，获得更多的项目资金支持。
三是积极争取专债。紧盯政府专项债券重点投向，加大项目储备力度，争取更多的优质项目纳入中省项目库，最大限度的争取中省支持。加快专项债券资金拨付和使用，推动尽早形成实物工作量，支持县域基础设施建设和拉动有效投资。
（二）坚持过紧日子，助推经济提质增效
一是支持项目建设增强新动能。坚持政府过“紧日子”，大力压缩非刚性、非重点支出，严控“三公”经费等一般性支出，集中财力支持招商引资和项目建设，确保中省市重大决策部署和县委、县政府重点项目落实落细。
二是支持产业发展培育新优势。支持黄金企业发展，壮大企业规模，提高黄金工业整体质效。支持新型工业和小微企业发展，积极落实奖补政策，鼓励企业加大技术和产品创新，提高市场竞争力。
三是支持园区建设提升新载体。支持工业园区创建省级经济技术开发区，加快标准化厂房、新区大道、智慧停车场等基础设施建设进度，吸引更多企业进驻园区，促进壮大骨干企业，补齐工业发展短板。
（三）聚焦重点领域，增进普惠民生福祉
一是支持生态环境保护。落实“峪长制”、“网格长制”，推进秦岭区域退出矿权地质环境治理恢复、秦岭生态保护站和矿山安防体系建设，支持引黄上塬人饮抗旱水源地建设、黄河南岸湿地多样性修复和沿黄生态廊道绿化修复提升，当好秦岭黄河卫士。践行“绿水青山就是金山银山”理念，做好污染防治工作，坚决打好“蓝天、碧水、净土”保卫战。密切关注中省市“碳达峰、碳中和”政策动向，积极争取上级支持，促进清洁能源和循环经济发展。
二是支持乡村振兴。严格落实“四个不摘”，保持过渡期内财政支持政策和资金规模总体稳定，逐年提高土地出让收入用于农业农村的比例，积极引导金融和社会资本支持乡村振兴战略深入实施。通过实施高标准农田建设、耕地地力保护、旱作节水农业等，落实农业补贴、农业保险政策，保障农民受益和种粮积极性，不断提高粮食生产能力，全力保障粮食安全。
三是支持教育文化事业发展。教育方面，支持中等职业学校、尚德幼儿园、秦东镇中心幼儿园、岳渎中学、第七小学等项目建设，落实城乡一体的义务教育经费保障机制，推动义务教育优质均衡发展，稳步提升教育质量。文化方面，支持新图书馆、文化馆、影剧院、体育场馆等文化基础设施建设，加大文物、文化遗产保护、惠民演出等文化活动投入力度，进一步丰富群众精神文化生活。
四是支持社保医疗能力提升。社会保障方面，落实就业优先政策，统筹各类就业资金，加强对重点群体的就业创业帮扶。千方百计筹措资金，落实社会保障各项提标政策，不断提高社会保障水平。医疗卫生方面，全力支持健康潼关建设，积极落实基本公共卫生服务财政补助政策，保障新阶段疫情防控工作，持续深化医疗、医保、医药“三医”联动改革，全面提升医疗服务能力。
（四）防范化解风险，确保财政平稳运行
一是兜牢“三保”底线。继续加强县级“三保”清单管理制度，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保将原有“三保”支出纳入预算的基础上，对新增的“三保”提标扩面政策同样足额纳入预算、不留缺口，确保“三保”不出问题。
二是防范政府债务风险。健全完善政府债务长效管控机制，严格执行政府举债融资负面清单，控制债务增量，多渠道筹措资金，妥善化解存量债务。做好常态化债务风险预警监测，增强工作预见性和主动性，确保不发生债务风险。
（五）深化财政改革，提高绩效管理水平
一是规范财政预算管理。继续落实中省市县关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见，加强财政资源统筹，提高财政资源配置效率。积极稳妥推进支出标准体系建设，实行项目全生命周期管理，推动预算管理提质增效。
二是深化预算绩效管理。全方位持续推进预算绩效管理工作，实现绩效与预算安排、资金下达、预算执行、财政决算互联互通、数据共享，切实提高财政资金使用效益。
三是加强政府采购管理。严格执行“无预算不采购”、“应采尽采”的原则，强化政府采购预算管理和采购备案、审批管理制度，规范采购程序，加强监督管理，提高政府采购管理质效。
四是完善国有资产监管。通过国有资产清产核资，进一步摸清国有资产底数，完善国有资产管理报告、监督机制，规范国有资产配置、管理、处置程序。扎实推动全县融资平台优化升级，提升国有资产管理效能。
五是健全财政监督机制。持续推进行政事业单位内控制度建设，更好发挥内控制度在提升内部治理水平、规范内部权力运行、推进廉政建设中的重要作用。进一步加强会计人员培训教育，切实提高会计从业质量和职业道德，确保财政资金安全规范高效运行。
2023年落实好各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨、责任重大，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以党的二十大精神为统领，继续实施“财政管理绩效提升三年行动”，迎难而上，开拓创新，埋头苦干，锐意进取，推进各项财政工作大提升，为实现潼关高质量发展而不懈奋斗！
