关于潼关县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算的报告
2020年5月27日在潼关县第十八届
人民代表大会第四次会议上
潼关县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告，提请县十八届人大第四次会议审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2019年预算执行情况
2019年在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财政工作坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹优化财政资源配置，努力克服政策性减收增支等诸多困难，持续推进财政管理改革，全力“保工资、保运转、保基本民生”，支持打好“三大攻坚战”，财政预算执行情况较好。
（一）一般公共预算执行情况
2019年我县认真贯彻秦岭北麓生态环保及矿山安全生产整治政策，全面落实减税降费政策，在客观分析经济形势和财政收入现状的基础上，一般公共预算收入预算由16690万元调整为10560万元，全年实际完成10568万元，占调整预算的100.08%，其中：税收收入完成5267万元，非税收入完成5301万元。
一般公共预算支出完成140289万元。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出14129万元；公共安全支出7023万元；教育支出28817万元；科学技术支出281万元；文化体育与传媒支出2798万元；社会保障和就业支出21731万元；卫生健康支出16000万元；节能环保支出18084万元；城乡社区支出11419万元；农林水支出11194万元；交通运输支出1041万元；国土海洋气象支出979万元；住房保障支出2042万元；债务还本支出4100万元，债务付息支出2254万元。
认真落实“八项规定”，切实压减一般性支出，努力降低行政运行成本，全县“三公”经费支出488.43万元，其中：公务用车购置及运行维护费277.03万元，公务接待费211.4万元。
财政收支平衡情况：一般公共预算收入10568万元，加返还性收入、一般性转移支付收入114503万元，专项转移支付收入10289万元，地方政府债券转贷收入6954万元，调入资金7300万元，动用预算稳定调节基金48万元，上年结余520万元，收入总计150182万元。一般公共预算支出140289万元，债务还本支出4120万元，上解支出4455万元，安排预算稳定调节基金8万元，支出总计148872元，实现了“收支平衡，略有结余”。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入9985万元，上级补助收入2250万元，地方债券转贷收入2000万元，上年结转1640万元，政府性基金收入总计15875万元。按照政府性基金收入情况安排基金支出5632万元，基金调出7300万元，结转下年2943万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入26920万元，加上年结余10800万元，收入总计37720万元。社会保险基金支出25394万元，年末滚存结余12326万元。
（四）政府性债务及政府债券资金收支情况
1.政府性债务情况
一般债务年初余额65604.72万元，本年新增2854万元，偿还515.89万元，年末余额67942.83万元。
专项债务年初余额9100万元，本年新增2000万元，年末余额11100万元。
省政府核定我县的债务限额为89242万元，其中：一般债务73542万元，专项债务15700万元，我县的一般债务和专项债务均未突破限额。
2.新增债券资金使用情况
新增债券严格按照上级下达的债券资金用途使用，其中：新增一般债券2854万元，全部用于易地扶贫搬迁项目；新增专项债券2000万元，全部用于土地储备项目。
3.地方政府置换债券情况
地方政府置换债券4100万元，用于置换到期的地方政府债券。
二、2019年财政重点工作情况
（一）落实财税政策，狠抓收入征管
紧扣年初收入目标，坚持以严格收入征管和提高收入质量为主线，以提升财税征管水平和服务质量为抓手，细化分解收入任务，夯实征收部门责任，加强税收分析预测，强化重点领域、重点行业纳税评估，确保收入及时足额入库。全面实施非税收入征缴电子化管理，加大以票控收力度，确保非税收入应收尽收。
（二）“三大攻坚战”取得关键进展
一是把防范化解重大风险作为第一要务。建立《政府债务负面清单》，严格预算管理和限额管理，加强政府债务动态监控，构建债务风险常态化监督机制。多渠道筹措资金归还债务本息，2019年我县一般债务率、专项债务率、综合债务率等指标均低于警戒线，债务风险总体可控。二是坚持把脱贫攻坚作为第一民生工程。统筹5571万元，保障脱贫攻坚年度任务全面完成。支持教育、医疗、产业等“八个一批”重点项目建设，补齐基础设施和公共服务短板。持续加强扶贫资金监管，建立扶贫资金风险防控机制，健全扶贫合作社财政财务管理体制，强化扶贫资金绩效考核。三是把环境保护作为第一生命线。安排2405万元，支持秦岭生态保护、铁腕治霾、污水处理厂等建设项目，落实清洁煤替代、煤改电补贴政策，支持重点生态环境保护修复，生态环境质量持续向好。
（三）构建公共财政，增进人民福祉
加大存量资金盘活力度，持续优化支出结构，统筹财力保障各项民生支出需要。全年民生支出累计完成116439万元，占财政支出的80%以上，民生政策得到较好落实。一是支持保障公共安全。安排1051万元，支持扫黑除恶和禁毒专项斗争，为潼关经济社会发展保驾护航。二是持续加大教育投入。安排5572万元，加强教育基础设施建设，优化教育资源配置，促进教育综合改革，确保财政一般公共预算教育支出逐年增长。三是推进文化事业发展。安排864万元，加大公共文化投入，支持融媒体中心建设，持续推进文化馆、图书馆免费开放，支持一元剧场、公益电影放映等文化惠民活动，改善公共文化体育设施条件，丰富群众文化生活。四是社会保障全面覆盖。全年发放城乡低保1036万元，临时救助金248万元，特困人员供养金180万元，高龄老人补贴662万元，残疾人及孤儿补贴等218万元，惠及民众12万余人次，保障困难群众基本生活。五是支持公共卫生事业。支持公立医院综合改革，改善医疗硬件设施，支持免费开展基本公共卫生服务，实施大病救助，推进健康扶贫，提升公共卫生保障水平。六是补齐基础设施短板。投入10358万元，加快推进农田水利基础设施建设，支持污水处理厂改扩建、城区道路弱电管网铺设，持续优化城乡人居环境。七是加大住房保障力度。支持农村危房改造和保障房后续建设，切实解决困难群众住房问题，持续提升人民群众的获得感、安全感和幸福感。
（四）全力统筹资金，促进转型升级
面对财政收支矛盾突出的实际，我们不等不靠，迎难而上，多渠道筹措资金，充分发挥财政资金的引导和扶持作用，促进产业结构优化和转型升级，为全县经济转型发展涵养税源。一是发挥财政杠杆作用。安排创业贴息资金168万元，撬动小额担保贷款2300万元，支持创业带动就业；通过惠民“一卡通”为群众担保贷款6000余万元，拓宽融资渠道，促进农业种养殖业发展。二是扶持中小企业发展。安排 1758万元，拓展金融扶持政策性农业保险范围，提高农业产业抗风险能力；持续加大财政奖补贴息力度，加速推进民营企业中小企业发展，为经济转型注入新生力量。三是提高专项资金精准扶助作用。安排1340万元，扶持中军帐、寺角营等扶贫农民合作社建设，推动金桥、润谷等农业产业园区建设，支持观光农业发展，助力产业升级；安排2934万元，支持聚泰、中陕核钼业等工业企业发展，推进项目建设，促进产业转型升级。
（五）深化财税改革，提升管理水平
一是不断深化“放管服”改革。不折不扣落实减税降费政策，加大财税政策辅导和宣传力度，引导企业用好用活用足政策，减轻企业税负。进一步清理规范行政事业性收费和政府性基金，加强收费清单“一张网”建设，及时更新行政事业性收费和政府性基金目录清单,健全涉企收费清单管理制度。二是深入推进预决算公开。按照财政预决算公开操作规程，全面公开预决算信息，实现预决算公开“时间、平台、内容、格式”四统一，严格公开时效，落实公开责任，开展人大预算联网监督，使财政预决算公开制度化、透明化。三是全面实施预算绩效管理。制定并印发《潼关县全面实施预算绩效管理的实施意见》，全力推进财政预算绩效管理工作，提高财政资金使用效率。四是强化财政投资评审。制定并印发《潼关县关于进一步规范财政投资评审工作的实施意见》，明确投资评审范围，规范评审程序。2019年评审金额6098万元，审减金额533.72万元，综合审减率达8.05%。五是加强政府采购监管。规范政府采购程序，完善政府采购预算管理流程，有效提高政府采购效能。六是加强国有资产管理。印发并印发《潼关县国有资产管理局关于进一步规范全县行政事业单位房地产出租管理的通知》，规范行政事业单位房地产出租行为，全力做好机构改革期间国有资产管理。
过去的一年，各项财政工作和改革稳步推进，同时还存在一些问题和不足：一是财政收入增长乏力。在经济增速趋缓、大力实施减税降费的大环境下，我县面临着税源基础薄弱、支柱产业对财政收入贡献率持续下滑、后续财源发展缓慢等问题，经济新增长点培育步伐还需进一步加快。二是收支矛盾异常突出。在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，要支持打好“三大攻坚战”、保障重点项目建设，还要归还债务本息，财政刚性支出和实际财力的差距持续加大。三是政府债务风险仍需关注。虽然目前我县政府债务风险总体可控，但已经进入债务还款高峰期，2020年不仅要全面完成民营企业中小企业债务清偿，同时部分到期政府债券也需归还，结构性、局部性债务风险仍需密切关注。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施予以解决。
三、2020年财政预算草案
2020年财政工作将全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，落实全国财政工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，巩固减税降费成效，认真贯彻“以收定支”原则，加大财政支出结构优化力度，坚持政府过紧日子思想，继续压减一般性支出，兜实兜牢“保基本民生、保工资、保运转”底线，发挥好财政资金精准补短板作用，为经济平稳运行创造条件。
（一）一般公共预算收入预计和支出安排
一般公共预算收入预期目标为10600万元，返还性收入2287万元，一般转移支付收入71297万元，提前预下的专项转移支付收入34748万元，收入总量为118932万元，减去上解支出3925万元，可安排财力115007万元，相应安排一般公共预算支出115007万元。
主要支出项目情况：一般公共服务支出14385万元；公共安全支出5051万元；教育支出16716万元；科学技术支出149万元；文化旅游体育与传媒支出1700万元；社会保障和就业支出14709万元；卫生健康支出8083万元；节能环保支出1117万元；城乡社区支出5686万元；农林水支出11617万元；交通运输支出9559万元；住房保障支出4895万元;灾害防治及应急管理支出580万元；债务还本支出7899万元，债务付息支出4693万元，预备费1200万元。
全县“三公”经费预算557.47万元，其中：公务用车购置及运行维护费335.06万元，公务接待费222.41万元，较上年预算压减11.51%。
（二）政府性基金预算收入预计和支出安排
政府性基金收入预算2400万元，其中：土地出让金收入2000万元、城市基础设施配套费400万元。加上级提前预下的基金补助收入3511万元，可安排基金合计5911万元。按照政府性基金用途安排相应支出5911万元。
（三）社会保险基金预算收入预计和支出安排
社会保险基金收入预算15835万元，加上年结余12255万元，收入总计28090万元。社会保险基金预算支出14254万元，年末滚存结余13836万元。
根据渭南市医保局《关于城乡居民基本医疗保险实施市级统筹账户设置与基金上解相关工作的通知》，新型农村合作医疗基金归为市级统筹，我县2020年社保基金预算包含城乡居民养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金预算。
（四）1-4月预算收入和支出安排
由于年初新冠疫情影响，在我县人代会未召开的情况下，已安排相应必要的预算支出。目前已经五月中旬，在此向会议报告2020年1-4月财政收支情况。截至四月底，我县地方财政收入3573万元，其中税收收入1698万元，非税收入1875万元；财政支出52878万元。受疫情影响，地方财政收入锐减，我们积极应对，尽全力筹集资金筑牢“三保”底线，拨付资金103161万元，保障了前四个月的基本民生、工资发放和机构运转；拨付社会保障资金2176万元，全面落实各项社保惠民政策，及时足额拨付城乡低保、五保供养等资金，有效保障疫情防控期间群众基本生活。采取动用预备费、追加预算等方案，全力保障新冠肺炎疫情防控资金供给。截止四月底，动用预备费455万元，追加预算214万元，用于定点救治医院和基层医疗卫生机构疫情防控，开辟疫情资金拨付和政府采购便利化绿色通道，全力支持疫情防控相关设备购置和物资采购，切实保障疫情所需资金。另外筹集资金7232万元，用于清欠民营企业中小企业账款。
四、2020年财政重点工作
受新冠肺炎疫情及经济下行、减税降费等因素的叠加影响，财政面临较大的减收增支压力，财政运行仍处于“紧平衡”状态。在此情况下，我们将重点做好以下六方面工作：
（一）强化预算管理，建设绩效财政
认真贯彻中省财政工作会议精神，坚决把政府过“紧日子”要求落实在财政工作的全过程和各个方面，严格控制和压减一般性支出，在上年预算的基础上压减10%以上，努力降低运行成本。持续压减非急需、非刚性支出，兜牢兜实“三保”底线，发挥“三保”在确保社会稳定、维护市场环境、提振市场信心方面的关键作用。硬化预算约束，做到“有预算不超支，无预算不开支”，严控预算追加。强化绩效管理，按照“资金跟着项目走，项目跟着规划走，监督跟着资金走”原则，做好重点项目资金绩效评价，把有限的财力更精准用到“保基本民生、保工资、保运转”方面，确保财政平稳运行。
（二）落实财税政策，助力经济恢复
全面落实疫情防控政策，支持打好疫情防控“阻击战”。继续实施减税降费政策，减轻企业负担。落实落细各项财政贴息政策，降低企业融资成本。综合运用财税金融措施，最大限度支持相关行业企业，增强市场主体活力，促进我县经济有序恢复。
（三）加强收入征管，提高保障能力
紧紧围绕组织收入工作，夯实责任，加强税源监控，强化财税协同配合，聚集合力促征管，通过数据分析、税负比对、纳税评估等措施，完善税收保障和涉税信息共享机制，堵塞因涉税信息缺失造成的漏洞，严防“跑冒滴漏”，做到“颗粒归仓”。同时，紧盯中省投资政策，及时反映我县实际困难，多渠道争取各类转移支付补助，不断提升财政保障能力。
（四）深入研究政策，支持项目建设
全面建立争资立项政策分析研判联动机制，加强政策的理解和运用，抢抓国家“补短板”、黄河流域生态保护高质量发展等重大战略机遇，将争资立项的重点聚焦到改革发展、民生急需实施的项目和支持中小微企业发展上来。严格债务管理，积极争取政府债券资金，缓解重点建设项目资金需求压力，保障重点建设项目顺利推进。
（五）全面统筹协调，全力打好三大攻坚战
打好防范化解重大风险攻坚战。按照“开前门、堵后门”的要求，全面加强地方政府债务管理，强化风险意识，严格执行政府举债融资“负面清单”，做到风险可控、融资适度，坚决守住不发生系统性风险底线。打好脱贫攻坚战。加快资金支付，抓好扶贫资金动态监控，推进全过程绩效管理，提高扶贫资金使用效益，确保2020年全县现行标准下贫困人口全部实现脱贫。打好污染防治攻坚战。继续支持水体、土壤、大气污染防治工作，推动生态环境质量持续好转。
（六）加快财税改革，提升管理效率
依托财政“云”平台建设，逐步建立健全涵盖财政整体业务的一体化信息管理系统。强化预算编制、执行的主体责任，提升预算管理水平。全面推进预算资金绩效管理，继续盘活存量资金和资产，深化行政事业单位内控制度建设，加强会计人员管理。持续推进预算公开，接受社会监督。充分发挥财政所财政资金“最后一公里”监管职能，加大资金监管力度，确保资金安全及时拨付到项目、到农户。贯彻落实国有资产管理情况报告制度，完成国有企业离退人员社会化管理。
各位代表，2020年我县财政工作将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，始终坚守“为公理财，为民服务”的初心，以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，同心同德，砥砺前行，为潼关经济社会健康发展作出新的更大贡献！
附件：（点击下方链接下载）
11、2020年部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按经济分类科目分）
12、2020年部门综合预算一般公共预算支出明细表（按功能科目分）
15、2020年部门综合预算一般公共预算支出明细表（按功能科目分）
